O gerente financeiro de uma empresa não precisa apenas contabilizar e documentar o que aconteceu. Ele também deve entender a movimentação de recursos e realizar previsões com base no ritmo de funcionamento das operações para tomar as decisões corretas. Portanto, o fluxo de caixa projetado é uma ferramenta essencial.
E você, sabe como preparar o fluxo de caixa projetado? Quer conhecer os modelos prontos e como usá-los? Então você veio ao lugar certo! Responderemos todas as suas dúvidas. Pronto para começar? Acompanhe a leitura!
Antes de falarmos sobre o tema principal deste post, é importante explicarmos o que é o fluxo de caixa. Trata-se de uma ferramenta fundamental para o sucesso da gestão financeira de uma empresa, pois permite acompanhar as movimentações de recursos durante um determinado período, garantindo, assim, o crescimento sustentável do seu negócio.
Em resumo, ele consegue identificar as entradas e também as saídas de recursos efetuadas. Ou seja, imagine um orçamento: uma lista dos recebimentos, com a subtração dos pagamentos. Neste caso, o resultado é o saldo no caixa.
Reconheceu a importância de monitorar todas as movimentações financeiras? Ótimo! Agora, podemos falar sobre o fluxo de caixa projetado, né? Então, vamos lá!
É possível que a empresa queira realizar algum investimento e ainda não tenha dinheiro suficiente em caixa. Isto é, ela pode se interessar pela compra de uma nova ferramenta ou, até mesmo, a expansão da loja, que requer uma alocação maior.
Logo, o gestor financeiro deve realizar um planejamento financeiro que irá prever se a empresa terá condições de arcar com esses custos ao longo de meses (ou até anos).
Porém, o cálculo não será 100% exato, o fluxo de caixa projetado apresentará ao empreendedor uma estimativa de entradas e saídas, baseado na análise média de dados anteriores para prever a disponibilidade de recursos para os cenários futuros.
Há quatro importantes tipos de fluxo de caixa. Conheça cada um deles! Confira:
O fluxo de caixa direto é o mais popular entre as corporações, pois é aquele que mensura as entradas e saídas do negócio diariamente – com base nas contas a pagar e a receber. Ou seja, um modelo tradicional que garante uma visibilidade (e simplicidade) geral de informações disponíveis sobre o caixa da empresa.
Já o fluxo de caixa projetado difere, pois o foco é nos gastos mensais a vencer (impostos, contas de água, energia, internet, etc.). Logo, seu principal objetivo é cumprir os vencimentos das despesas, garantindo que todas sejam pagas nas datas certas.
A mensuração do fluxo de caixa livre é de curto e longo prazo, a partir de dois relatórios de projeção – um de 60 a 90 dias e outro de dois a cinco anos, após a realização de todos os pagamentos necessários.
Por último, o fluxo de caixa operacional é aquele que reforça os custos operacionais de uma empresa. Ou seja, é voltado para o controle das despesas referentes à operação do cotidiano, como fornecedores, salários de funcionários, etc.
Após avaliar todas as opções, você conseguirá optar por aquela que fizer mais sentido para o seu negócio. É importante ressaltar que essa escolha influenciará diretamente na maneira como você registra as informações financeiras.
Após entender o que é, de fato, o fluxo de caixa e seus principais tipos, chegou a hora de falarmos sobre os motivos pelos quais você deve utilizar essa ferramenta na sua empresa. Dentre as diversas vantagens, destacam-se quatro:
Com a organização das finanças, é possível compreender se a empresa está seguindo por caminhos estáveis e, principalmente, alcançando o faturamento esperado.
Além disso, com o fluxo de caixa em dia, o planejamento de passos futuros se torna mais fácil.
Com a otimização dos gastos em uma situação já reajustada, sobra capital para investir em outros aspectos da empresa, como na compra de brindes — que ajudam a fidelizar clientes no pós-venda —, na aquisição de produtos para o estoque ou, até mesmo, de equipamentos.
Os períodos sazonais, como Black Friday, Natal e Ano Novo, são perfeitos para criar estratégias de marketing com ótimas promoções para atingir potenciais clientes. Porém, assim como as vendas, os custos e gastos também crescem (e muito) nessas datas.
Assim, com o fluxo de caixa projetado, você pode ver quais meses economizar para gerar capital de giro e pagar os extras sazonais. Dessa forma, sua empresa não arrisca perder dinheiro.
Utilizando o fluxo de caixa projetado, seus custos relacionados à formalização do negócio também estarão sempre em dia. Assim, se você for MEI, terá todos os impostos reunidos em uma única alíquota.
Primeiramente, você já ouviu falar que “o que você não mede não pode ser gerenciado”? Estas são as famosas palavras de William Edwards Deming, um proeminente estatístico de negócios e também professor universitário – muito conhecido no mundo dos negócios. Essa premissa reflete basicamente a importância do controle interno do fluxo de caixa projetado na empresa.
Uma gestão financeira equilibrada só é possível com o acompanhamento regular de tudo o que entra e sai do caixa. Por isso, os empreendedores que desejam expandir seus negócios de forma saudável precisam exercer esse controle regularmente.
Além disso, a ferramenta é essencial para entender os cenários, onde a empresa se encontra e avaliar possibilidades futuras. E mais, ela permite:
Qualquer modelo de fluxo de caixa projetado precisa incluir pontos específicos para que esta seja eficiente e a partir das estimativas obtidas. Logo, sua planilha deve constar detalhadamente:
No final das contas, o melhor dessa ferramenta é que, além de convencer os investidores a injetar capital na organização, ela também pode ajudar os empreendedores a controlar seu fluxo de caixa. Com isso, eles podem gerenciar melhor seu comportamento, fascinante né?!
Saiba mais sobre como fazer um fluxo de caixa no link.
Seu serviço pode ser o melhor do mercado. Mas sem saúde financeira, seu negócio não prosperará. Agora que passamos por uma visão geral do fluxo de caixa projetado, fornecemos alguns modelos prontos e gratuitos, para você baixar e usar para acompanhar o desempenho financeiro de sua empresa.
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Para saber mais sobre a planilha de orçamento empresarial para a sua empresa! Leia o artigo a seguir: “Planilha de orçamento empresarial: aprenda tudo que precisa saber”.
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